「もう少し働きたいけど、扶養を外れたら損する？」
「103万？106万？130万？結局どこが本当の分岐点？」
パートや時短勤務で働く人にとって、“扶養の壁”は永遠のテーマです。
僕への相談事例としても、実際に計算してみると、扶養からはずれてしまって、結果として手取は増えてないってケースが結構ありました。働き損とまでは言いませんが、とてももったいないですよね。
この記事では、
・税金だけでなく社会保険まで含めたリアルな手取り
・年収別の具体的な比較
・結局いくら超えたら得になるのか
を、分かりやすく解説します。
法律が変わることもあるから、正しい情報を把握しておきましょう
■ まず整理：扶養には「2種類」ある
① 税金上の扶養（配偶者控除・配偶者特別控除）
② 社会保険上の扶養（健康保険・年金）
本当に差が出るのは②の社会保険です。
税金の差は数万円ですが、社会保険に加入すると年間約15万〜25万円の負担が発生します。
つまり本当の壁は「社会保険の壁」です。
■ 代表的な“3つの壁”
・103万円：所得税が発生
・106万円：一定条件で社会保険加入義務
・130万円：社会保険の扶養から外れる
※106万円の壁は、従業員51人以上の企業など条件あり
■ 年収別・リアル手取り比較（目安）
前提条件
・会社員の夫の扶養
・社会保険料率 約15％
・住民税は一律課税として概算
年収90万円
税金：約0円
社会保険：0円
手取り：約90万円
年収103万円
税金：約0円
社会保険：0円
手取り：約103万円
年収106万円（社保加入なしの場合）
税金：約1万円
社会保険：0円
手取り：約105万円
年収106万円（社保加入ありの場合）
税金：約1万円
社会保険：約16万円
手取り：約89万円
年収120万円（社保加入）
税金：約3万円
社会保険：約18万円
手取り：約99万円
年収130万円（社保加入）
税金：約5万円
社会保険：約20万円
手取り：約105万円
年収150万円（社保加入）
税金：約8万円
社会保険：約23万円
手取り：約119万円
■ 結論：本当の損益分岐点は「150万円前後」
106万〜130万円ゾーンが一番もったいない。
社会保険に加入するなら、
・思い切って150万円以上を目指す
・中途半端に抑えない
これが合理的な選択です。
■ それでも扶養内に抑えるメリット
・働く時間を増やしたくない
・子育て優先
・夫の会社に家族手当がある
・自分で国民年金を払うのが不安
お金だけでなく、ライフスタイルも重要です。
■ 仕事を増やすか悩んでいる人へ
こんな人は要注意です。
・106万円を少し超える程度で止めようとしている
・130万円ギリギリを狙っている
・制度をなんとなくで判断している
実は“損している可能性”があります。
ギリギリラインが一番もったいないから慎重に判断しましょう
■ 将来年金を考えるなら？
社会保険に加入すると、
・厚生年金が上乗せされる
・障害年金・遺族年金が手厚くなる
・将来の受給額が増える
短期の手取りは減っても、老後ではプラスになるケースも多いです。
■ 夫の年収によっても変わる
・配偶者控除の有無
・家族手当
・企業独自制度
実は家庭ごとに最適解は違います。
ネットの一般論では判断できません。
■ まとめ
・本当の壁は社会保険
・106万〜130万ゾーンは要注意
・社保加入なら150万以上を目指す
・家庭状況で正解は変わる
「なんとなく扶養内」は一番もったいない。
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・夫の年収
・勤務先の規模
・家族手当
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