「106万円を超えると損するから、働く時間を減らしたほうがいい」

パートやアルバイトをしていると、一度はこんな話を聞いたことがあるのではないでしょうか。

たしかに、年収106万円を超えると社会保険に加入することになり、手取りが減るケースがあります。

しかし、実際には「106万円を超えたら絶対に損」というわけではありません。

むしろ、働き方によっては106万円を少し超えるだけで損になり、その後さらに収入を増やすと逆に手取りが大きく増えることもあります。

僕自身もこの手の相談が一番苦労しますね。具体的に数値を出して損益分岐のラインを示してあげることで、安心して決断できる傾向にあります。

この記事では、106万円の壁の仕組み、本当に損するライン、どこまで働けば得になるのかを、できるだけわかりやすく解説します。

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106万円の壁とは？

106万円の壁とは、一定条件を満たすパート・アルバイトの人が、勤務先の社会保険に加入する必要が出てくる年収ラインのことです。

106万円を超えると、これまで夫や妻の扶養に入っていて社会保険料を払っていなかった人でも、自分で健康保険料や厚生年金保険料を負担することになります。

そのため、年収が少し増えても、その増えた分以上に社会保険料が引かれ、結果として手取りが減る場合があります。

106万円の壁に該当する条件

106万円を超えたからといって、全員がすぐ社会保険に入るわけではありません。

以下の条件を満たした場合に、勤務先の社会保険加入対象になります。

• 週20時間以上働いている
• 月収が約8.8万円以上
• 2か月を超えて働く予定
• 学生ではない
• 従業員51人以上の会社で働いている

つまり、小さな会社で働いている人や、勤務時間が短い人は、106万円を超えても社会保険加入にならない場合があります。

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なぜ106万円を超えると「損」と言われるのか

例えば、年収105万円なら社会保険料は0円で、ほぼそのまま手取りになります。

ところが、年収107万円になると、勤務先の社会保険に加入し、年間でおよそ15万〜18万円前後の社会保険料がかかることがあります。

すると、

• 年収105万円 → 手取り約105万円
• 年収107万円 → 手取り約91〜94万円

というように、年収は増えたのに手取りは減る、という逆転現象が起こります。

これが「106万円を超えると損」と言われる理由です。

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実は106万円を超えても、ずっと損し続けるわけではない

106万円を少し超えた直後は手取りが減ることがあります。

ですが、その後さらに働いて年収を増やしていくと、社会保険料を払ってもなお手取りが増えるポイントがあります。

一般的には、年収125万〜130万円前後まで働くと、106万円未満だった頃の手取りを上回るケースが多いです。

イメージとしては次のようになります。

年収	おおよその手取り
105万円	約105万円
107万円	約92万円
115万円	約99万円
120万円	約103万円
125万円	約107万円
130万円	約111万円

つまり、106万円を超えるなら、125万円以上を目指したほうが「損した状態」を抜けやすいということです。

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130万円の壁との違い

106万円の壁と並んでよく聞くのが「130万円の壁」です。

この2つは似ているようで意味が違います。

壁	意味
106万円の壁	一定条件を満たすと勤務先の社会保険に加入するライン
130万円の壁	配偶者の扶養から外れるライン

勤務先が小規模で106万円の壁に該当しない人でも、年収130万円を超えると扶養から外れ、自分で国民健康保険や国民年金を払う必要が出てきます。

特に、従業員50人以下の会社で働いている人は、106万円ではなく130万円を意識して働くケースが多いです。

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どちらがお得？106万円未満で抑える vs しっかり働く

結論から言うと、選ぶべきなのは次の2パターンです。

• 年収を105万円程度までに抑えて扶養内で働く
• 125〜150万円以上を目指してしっかり働く

一番もったいないのは、106〜120万円くらいで止めてしまうことです。

このゾーンは、社会保険料だけ負担して、手取りの増加が少ない「損しやすいゾーン」だからです。

もし勤務先でシフトを増やせるなら、106万円を超えた時点で思い切って働く時間を増やしたほうが、結果的に家計はプラスになります。

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社会保険に入るメリットもある

106万円を超えると損ばかりに見えますが、社会保険に加入するメリットもあります。

将来の年金が増える

厚生年金に加入すると、将来もらえる年金額が増えます。

国民年金だけよりも、老後の受給額が上乗せされるため、長い目で見ると得になる人も多いです。

病気やケガのときの保障が手厚い

社会保険に加入していると、病気やケガで働けなくなった場合に「傷病手当金」が受け取れることがあります。

扶養内では受けられない保障なので、万一の安心感があります。

出産手当金がもらえる

出産で仕事を休む場合、社会保険に加入していれば出産手当金を受け取れる可能性があります。

特に子育て世代の人にとっては、大きなメリットです。

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106万円を超えるか迷ったときの判断基準

106万円を超えるかどうか迷ったら、次の基準で考えてみてください。

• 106万円を少しだけ超えそう → シフトを減らして扶養内に抑える
• すでに110万円以上になりそう → 思い切って125万円以上を目指す
• 将来の年金や保障も重視したい → 社会保険に入る方向で考える
• 今後もっと働く予定がある → 最初から扶養を外れたほうがラク

「超えるか超えないか」を毎月気にしながら働くより、どちらかに振り切ったほうが、結果的にストレスも少なくなります。

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まとめ｜106万円を超えると本当に損なのか

106万円を超えると、たしかに一時的には手取りが減ることがあります。

ですが、106万円を超えたからといって、ずっと損し続けるわけではありません。

むしろ、125万円以上までしっかり働けば、扶養内だった頃よりも手取りが増えるケースがほとんどです。

最後にポイントをまとめると、

• 106万円を少し超えるだけは一番損しやすい
• 扶養内なら105万円前後に抑える
• 超えるなら125万円以上を目指す
• 社会保険には年金や保障のメリットもある

「106万円を超えると損」という言葉だけで判断せず、自分の働き方や将来設計に合わせて選ぶことが大切です。